Manual de Usuario - Análisis de Límites de Crédito
1. Objetivo del Reporte
El reporte Análisis de Límites de Crédito permite al departamento de Crédito y Cobranza analizar de forma automatizada los límites de crédito asignados a los clientes, comparando su comportamiento de compras y pagos contra el límite actual para determinar si debe ajustarse.
El sistema evalúa cinco dimensiones clave por cada cliente:
- Volumen de ventas mensual promedio (excluyendo meses atípicos).
- Comportamiento de pago (días de retraso y porcentaje de pagos retrasados).
- Cartera total abierta y cartera vencida.
- Actividad reciente del cliente.
- Condiciones de pago asignadas.
Ubicación: Herramientas › Consultas › Query Manager › Crédito y Cobranza › Análisis de límite de crédito
Importante: Este reporte es una herramienta de apoyo para la toma de decisiones. Las recomendaciones generadas deben ser validadas por el responsable de Crédito y Cobranza antes de aplicar cualquier cambio en SAP.
2. Cómo Ejecutar el Reporte
2.1 Acceso al Query Manager
- En SAP Business One, ve a Herramientas → Consultas → Query Manager.
- En el panel izquierdo, expande la categoría "Crédito y Cobranza".
- Selecciona la consulta "Análisis de límite de crédito".
- Haz clic en OK para abrir la consulta.
2.2 Ejecutar la Consulta
Al abrir la consulta, verás el comando de ejecución en la ventana superior:
CALL SP_ANALISIS_LIMITES_CREDITO(60)El número entre paréntesis (60) indica los meses de historial a analizar. Por defecto está configurado en 60 meses (5 años).
2.3 Modificar el Período de Análisis
Si deseas cambiar el período de análisis, simplemente modifica el número entre paréntesis antes de ejecutar. Para editar, haz clic en el ícono de lápiz y modifica el número. Luego presiona Ejecutar.
| Comando | Período Analizado |
|---|---|
CALL SP_ANALISIS_LIMITES_CREDITO(6) | Últimos 6 meses |
CALL SP_ANALISIS_LIMITES_CREDITO(12) | Último año |
CALL SP_ANALISIS_LIMITES_CREDITO(24) | Últimos 2 años |
CALL SP_ANALISIS_LIMITES_CREDITO(60) | Últimos 5 años (predeterminado) |
Recomendación: Usa un período de 12 meses como estándar para revisiones trimestrales. Usa 60 meses para obtener un panorama completo del comportamiento histórico del cliente. Períodos más cortos (6 meses) son útiles para clientes nuevos o para evaluar tendencias recientes.
3. Interpretación de Columnas
3.1 Datos del Cliente
| Columna | Descripción |
|---|---|
Código Cliente | Código único del cliente en SAP (ej. CN0063, CE0020). |
Nombre Cliente | Razón social o nombre del cliente. |
Límite Actual | Límite de crédito actualmente asignado en SAP en la ficha del socio de negocios. |
Saldo Actual | Saldo total que el cliente adeuda actualmente. Si es negativo, el cliente tiene saldo a favor. |
Condición de Pago | Término de pago asignado al cliente (ej. 30 días, 60 días, 45 días neto). |
Días Extra | Días adicionales de la condición de pago. Solo se incluyen clientes con días extra > 0 (clientes a crédito). |
3.2 Análisis de Ventas
| Columna | Descripción |
|---|---|
Promedio Sin Extremos | Promedio de ventas mensuales excluyendo el mes con mayor venta. Esto evita que un pedido extraordinario infle la recomendación. Es la base principal del cálculo. |
Venta Máxima Mensual | El monto más alto facturado en un solo mes dentro del período analizado. Sirve como referencia del techo de consumo. |
Meses Analizados | Cantidad de meses con al menos una factura en el período. Si es menor a 4, el sistema marca "DATOS INSUFICIENTES". |
3.3 Comportamiento de Pago
| Columna | Descripción |
|---|---|
Días Promedio Retraso | Promedio de días entre la fecha de vencimiento y la fecha real de pago. Un valor negativo significa que el cliente paga antes del vencimiento (buen indicador). Valores altos positivos indican morosidad. |
% Pagos Retrasados | Porcentaje de pagos que se realizaron después de la fecha de vencimiento. Un 100% significa que todos los pagos fueron tardíos. |
3.4 Cartera
| Columna | Descripción |
|---|---|
Cartera Total | Suma de todas las facturas abiertas (parcial o totalmente sin pagar). Representa la exposición actual con el cliente. |
Cartera Vencida | Porción de la cartera que ya superó su fecha de vencimiento. Es un indicador crítico de riesgo. |
3.5 Recomendación del Sistema
| Columna | Descripción |
|---|---|
Límite Recomendado | Cálculo automático basado en: Promedio Sin Extremos × 1.5 × Factor de Comportamiento. El factor varía según los días de retraso del cliente. |
Acción Recomendada | La acción sugerida por el sistema: AUMENTAR, REDUCIR, MANTENER, ASIGNAR LÍMITE INICIAL o DATOS INSUFICIENTES. |
Confiabilidad | Nivel de confianza del análisis basado en la cantidad de meses con datos: ALTA (12+), MEDIA (7-11), BAJA (4-6), INSUFICIENTE (<4). |
Cliente Activo | Indica la actividad reciente: compras en los últimos 3 meses consecutivos, compras en los últimos 1-6 meses, o en el último semestre. |
4. Significado de las Acciones Recomendadas
El sistema clasifica a cada cliente en una de las siguientes categorías de acción:
| Acción | Significado | ¿Qué Hacer? |
|---|---|---|
| AUMENTAR LÍMITE | El límite recomendado supera al actual en más de 20%. El cliente compra más de lo que su límite permite. | Evaluar incremento. Revisar cartera vencida antes de aprobar. |
| REDUCIR LÍMITE | El límite recomendado es menor al actual en más de 20%. El cliente compra menos de lo que su límite permite o tiene mal comportamiento de pago. | Evaluar reducción. Considerar si el cliente sigue activo. |
| MANTENER LÍMITE | El límite actual está dentro del rango aceptable (entre 80% y 120% del recomendado). | No requiere acción inmediata. Monitorear en la siguiente revisión. |
| ASIGNAR LÍMITE INICIAL | El cliente tiene suficientes datos pero su límite actual es $0. | Asignar el límite recomendado como punto de partida. |
| DATOS INSUFICIENTES | El cliente tiene menos de 4 meses con facturación. No hay suficiente historial para generar una recomendación confiable. | Esperar a acumular más historial o hacer revisión manual. |
5. Fórmula de Cálculo
El límite recomendado se calcula con la siguiente fórmula:
Límite Recomendado = Promedio Sin Extremos × 1.5 × Factor de Comportamiento
Factor de Comportamiento de Pago
| Días Promedio Retraso | Factor | Efecto |
|---|---|---|
| 0 a 7 días (Buen pagador) | 1.10 | +10% al límite |
| 8 a 15 días (Normal) | 1.00 | Sin cambio |
| 16 a 30 días (Retraso moderado) | 0.80 | −20% al límite |
| Más de 30 días (Mal pagador) | 0.60 | −40% al límite |
6. Ejemplo Práctico de Interpretación
Caso: Cliente CN0818 — JOSÉ DÍAZ GARCÍA
| Límite Actual: | $35,000.00 |
| Saldo Actual: | $49,769.12 |
| Promedio Sin Extremos: | $32,529.82 mensuales |
| Días Promedio Retraso: | 8 días (Factor 1.0) |
| Meses Analizados: | 27 meses (Confiabilidad ALTA) |
| Límite Recomendado: | $48,794.73 |
| Acción: | AUMENTAR LÍMITE |
Análisis:
- El cliente tiene 27 meses de historial, lo que da alta confiabilidad al análisis.
- Su promedio de compras mensuales es $32,529 y su límite actual es solo $35,000.
- El saldo actual ($49,769) ya supera el límite asignado, lo que indica que se ha autorizado crédito por encima del límite.
- Sus días de retraso promedio son 8, lo cual es un comportamiento aceptable (factor 1.0).
- Ha comprado en los últimos 3 meses consecutivamente, es un cliente activo.
Acción sugerida: Aumentar el límite de crédito a un rango entre $45,000 y $50,000 para alinearlo con su comportamiento real de compra y evitar autorizaciones fuera de límite.
7. Ejemplo de Caso de Riesgo
Caso: Cliente CN0416 — FROZONE PROFESSIONAL COMPANY
| Límite Actual: | $1,000,000.00 |
| Saldo Actual: | $1,984,098.20 |
| Promedio Sin Extremos: | $183,861.15 mensuales |
| Días Promedio Retraso: | 59 días (Factor 0.60 — Mal pagador) |
| Cartera Vencida: | $1,981,718.23 |
| Límite Recomendado: | $165,475.03 |
| Acción: | REDUCIR LÍMITE |
Análisis:
- El saldo actual ($1.98M) es casi el doble del límite asignado ($1M). Esto es una señal de alerta crítica.
- Con 59 días promedio de retraso y 94% de pagos retrasados, el sistema aplica el factor más severo (0.60).
- Casi toda la cartera está vencida ($1.98M de $1.98M total).
- El límite recomendado ($165K) es drásticamente menor al actual, reflejando el alto riesgo.
Acción sugerida: Revisar urgentemente con la Dirección. Suspender crédito hasta regularizar la cartera vencida. Evaluar un plan de pagos antes de continuar surtiendo a crédito.
8. Recomendaciones de Uso
- Frecuencia: Se recomienda ejecutar este reporte al menos una vez al mes, idealmente la primera semana.
- Prioridad de revisión: El reporte ordena los resultados por prioridad. Los primeros registros son los que requieren atención inmediata (clientes excedidos o con datos insuficientes).
- Exportar datos: Usa el botón "Copiar datos" en la ventana de resultados para pegar en Excel y realizar análisis adicionales o compartir con la gerencia.
- Confiabilidad: Presta especial atención a la columna de confiabilidad. Los clientes con confiabilidad BAJA o INSUFICIENTE requieren revisión manual ya que no hay suficiente historial para una recomendación automatizada precisa.
- Clientes con saldo negativo: Un saldo negativo indica que el cliente tiene un saldo a favor (anticipo o nota de crédito pendiente). Esto no afecta la recomendación del límite.
- Clientes inactivos: Los clientes marcados como DATOS INSUFICIENTES con 0 ventas y límite asignado pueden ser candidatos a desactivar o reducir su límite a $0.
Soporte: Para dudas sobre la interpretación del reporte o solicitar ajustes en la fórmula de cálculo, contacta al departamento de Sistemas / TI.
Crédito y Cobranza — Análisis de Límites de Crédito v1.0 — Febrero 2026